Вопрос от клиента:
У нас проблема с себестоимостью товаров после закрытие периода, и обрезки БД. На день закрытия периода у нас были товары с отрицательным остатком, для которых автоматически сгенерировалась бух. справка и инвентаризационный документ недостачи. В последствии себестоимость одного из таких товаров сбивается, связанно это с тем, что нет сумма себестоимости отсутствует у данного товара после закрытия периода. И в следствии этого вырастает себестоимость данного товара. Прошу проверить все ли правильно рассчитано, если да то прошу помочь или посоветовать как исправить и если можно пояснить на приведенном выше примере почему так происходит. Во вложении скриншоты с примером и историей одного из таких товаров.



Ответ аналитика:
В случае закрытия периода со сменой учетной политики
Себестоимость остатка определяется следующим образом:
Для товаров с положительным остатком себестоимость берется из приходной накладной с системной меткой закрытия периода. 
Для товаров с нулевым остатком сальдо себестоимости приравнивается нулю.
Для товаров с отрицательным остатком сальдо себестоимости остается без изменения, то есть берется из значений сальдо, вычисленных на конец предыдущего периода.
Коррекция сальдо товаров с отрицательным остатком не производится, поскольку их себестоимость является недостоверной и какая-либо коррекция не повышает достоверности сальдо, вычисленного на конец предыдущего периода.
Для приведения сальдо себестоимости остатков товара к достоверному результату необходимо выполнить рекомендацию по проведению инвентаризации.
 
Для того чтобы избежать роста неопределенной себестоимости необходимо перед выполнением процедуры закрытия периода переместить весь товар на центральный склад, а после выполнения процедуры вернуть его в магазины.
Бухгалтерские справки, созданные процедурой закрытия периода с подготовкой к смене учетной политики, не используются для расчета сальдо в последующих периодах и влияют только на расчет сальдо на конец последнего дня закрытого периода. Фактически, эти документы служат только для документирования факта и величины изменения сальдо движения товара из-за применения процедуры закрытия периода.
Суммы документов «Бухгалтерская справка» оказывают влияние на расчет сальдо движения товара только в отчете «Сводный товарный отчет» в секции «Оборот по счетам».



Далее вопрос от клиента:
Для того чтобы избежать роста неопределенной себестоимости необходимо перед выполнением процедуры закрытия периода переместить весь товар на центральный склад, а после выполнения процедуры вернуть его в магазины.Так как мы не знали о методе и насколько я помню ни где в документации об этом не было написано(я могу ошибаться), то сейчас у нас такая ситуация.:Мы закрыли период и сделали обрезку год назад.Закрыли с сменой учетной политики. И сейчас у нас растет себестоимость. Подскажите или посоветуйте, как можно этого избежать ну или исправить?



Ответ аналитика:
В данном отчёте бухгалтерская справка включается в расчёт итоговой суммы остатка товара.
Если до применения бухсправки  натуральный остаток был отрицательный, а суммовой  - положительный, что это считается аномалией. Исправляется это следующим образом. Рассчитывается сумма списания себестоимости, чтобы суммовой остаток стал равным нулю. Эта сумма автоматически ставится в бухсправку. Т.е. получается, что натуральный остаток – отрицательный, а суммовой  - нулевой.  Считается, что такой результат менее ошибочный.
Бухсправки у нас отражаются не во всех отчётах. В этом отражаются.
На товародвижение и себестоимость бухсправка никак не влияет. Это отдельный документ, который можно учитывать в отчётах, а можно не учитывать. Ну, его надо выгружать в 1С.

Аналитик.