УКМ 5. Алгоритм перехода на ставку НДС в 22%

В торговой системе

• Нужно добавить в справочник налогов в торговой системе новые налоговые группы с НДС 22% и, если необходимо, то и группу с НДС 22/122 с началом действия 01.01.2026.
  
  

• Необходимо убедиться, что ваша торговая система умеет выгружать в УКМ 5 новую налоговую группу по API (метод /api/v1/import/taxGroups) или с помощью XML-файла (taxes.xml):
  
  

  • если торговая система умеет выгружать в кассовую систему справочник налогов, то его надо выгрузить с новыми и старыми налоговыми группами * (см. примечание);
    
    

  • если торговая система не умеет выгружать cправочник налогов, то новые ставки можно будет добавить на кассовом сервере, после обновления его до версии, поддерживающей работу с новыми налоговыми ставками.
    

           Когда это можно сделать: справочник налогов можно выгрузить в кассовую систему заранее, как только он будет дополнен в торговой системе.

• Следует выполнить привязку товаров к новым налоговым группам:
  
  
  • налоговую группу с НДС 22% надо привязать к товарам, к которым сейчас привязана ставка НДС 20%;
    
    
  • к товарам, к которым сейчас привязана группа с 20/120, нужно привязать группу 22/122.

Когда это можно сделать:

• • если торговая система умеет выгружать привязку товаров к новым налоговым группам после того как она начнет действовать (т.е. после 01.01.2026), то привязку можно сделать заранее;
    
    

  • если торговая система выгружает привязку товаров к налоговой группе сразу (как только у товаров изменена налоговая группа), то привязку следует делать не ранее 1 января 2026 года.

В ККТ

• Необходимо обновить прошивку ККТ, чтобы ККТ распознавала новые значения налоговых ставок (тег 1199).

          Когда это можно сделать: обновить ККТ можно заранее – как только будет доступна соответствующая прошивка от производителя ККТ.

В кассовой системе

• Нужно обновить кассовую систему (и кассы, и кассовый сервер) до версии 1.60 СП4 (необходимо убедиться, что в ней есть поддержка всех используемых вами типов ККТ: к сожалению, не все производители ККТ предоставляют тестовые прошивки в приемлемые сроки).
  
  

• Если новые налоговые группы не выгружаются из торговой системы, то нужно добавить их на кассовом сервере в справочник налогов.
  
  

• Следует установить в конфигурационных файлах для ККТ мапирование кодов налоговых ставок в справочнике групп налогов в коды ККТ:
  
  

  • это можно сделать вручную на кассовом сервере для каждой кассы;
    
    

  • либо выполнить подготовленные нами скрипты (подробную инструкцию по ручному заполнению и скрипты и/или инструкцию по их применению мы вышлем по запросу).

• Чтобы при открытии новых магазинов устанавливалось правильное мапирование налоговых ставок, необходимо вручную добавить в шаблонах оборудования мапирование для новых налоговых ставок так же, как они установлены для действующих ККТ в предыдущем пункте.

           Когда это можно сделать: обновить кассовое ПО можно до 1 января – как только будет доступна соответствующая версия кассовой программы.

Как начать продавать с новым НДС

Если все предыдущие действия были выполнены, то чтобы продажи регистрировались в КТТ с новой налоговой группой, необходимо после 01.01.2026 00:00 и до начала продаж в 2026 году сделать выгрузку из торговой системы товаров с привязкой к новым налоговым ставкам.

Справочник групп налогов (на кассовом сервере)

Заполнять его вручную надо только, если он не выгружается из товарной системы.

Прежде чем его заполнять, необходимо выяснить коды налоговых групп, которые были созданы в торговой системе для новых налоговых групп, и именно с этими кодами необходимо создать записи в справочнике налогов (столбец ID):

В этом примере новые ставки имеют ID 11 и 12 (т.е. предполагается, что в торговой системе новые налоговые группы имеют эти номера/коды и к ним будут привязаны товары после 1 января 2026г.):

11 – соответствует НДС 22%;

 12 – соответствует расчетной ставке 22/122. Обратите внимание, что для этой записи в колонке Основная ставка указан ID = 11. Это группа, по отношению к которой данная ставка является расчетной. Эта связь используется при формировании чеков получения предоплаты за товары.

Примечание. Справочник налогов редко изменяется, соответственно, он редко выгружается из торговой системы и в процедуре выгрузки могут быть ошибки. В тоже время, ошибки в справочнике могут привести к неправильной регистрации налогов в чеках или вообще к остановке регистрации чеков в ККТ.

Поэтому перед выгрузкой нового содержания справочника налогов рекомендуем:

- как минимум – сделать «снимок сервера», что позволит быстро восстановить прежнее состояние системы, если что-то пойдет не так;

- как максимум – проделать следующие шаги:

• сделать «снимок сервера»;

• на кассовом сервере отключитm транспорт, доставляющий информацию до касс;

• сделать выгрузку налогов из торговой системы; 

• проверить в базе данных содержание таблицы налогов tax_group: в ней должны появиться 1 или 2 таких же записи, как для ставки НДС 20% и НДС 20/120, соответственно, со значениями ID, назначенными им в торговой системе.