Релизная версия кассового решения СуперМаг УКМ 5 с поддержкой изменений законодательства в части новых ставок НДС (5% и 7%) для контрольно-кассовой техники вышла в версии 1.56 СуперМаг УКМ 5.

Как осуществить переход на новые ставки НДС?

Последовательность действий для начала работы с новыми ставками НДС:

  1. Получить у производителя ККТ прошивки, которые поддерживают соответствующие ставки. Для ККТ СП 801-Ф это версия 8.02.36, для ККТ СП 802-Ф – версия 010.11.815.
  2. Обновить прошивку ККТ.
  3. Установить версию кассовой программы, которая поддерживает новые ставки.
  4. Выполнить необходимые настройки в кассовой системе.
  • Если торговое предприятие примет решение работать по УСН с льготными ставками НДС, то ему будет необходимо выполнить обновление версии прошивок ККТ СП 802-Ф до версии 010.11.815, ККТ СП 801-Ф – до версии 8.02.36 соответственно, а также установить версию кассового ПО УКМ 5 1.56.

  • Если же будет принято решение работать по УСН со старыми ставками НДС 10% и 20%, чтобы иметь возможность использовать вычет по входящим суммам НДС, то настройки можно выполнить прямо сейчас и не обновлять парк ККТ и кассовое ПО.

Что делать, если у производителя ККТ еще нет готовой прошивки или она не поддержана в кассовом ПО? Если вы использовали УСН и предполагаете ее использовать в дальнейшем, то продолжайте работать в этой системе в режиме «НДС не облагается» до появления соответствующих версий прошивок и кассового ПО.

Настройки УКМ 5

Система налогообложения, которая фиксируется в заголовке кассового чека, указывается в настройках ККТ на кассовом сервере по адресу: Магазин – Кассы нужно выбрать интересующую кассу и нажать кнопку Оборудование:

В конфигурационном файле с настройками используемого оборудования ККТ нужно установить значения параметров taxes и taxSystem в соответствии с выбранной схемой налогообложения, например:

Выполненные настройки необходимо сохранить.

Какая ставка НДС будет использоваться для регистрации товаров в ККТ, определяется вручную в настройках магазина:

Аналогичная настройка может понадобиться в cправочнике юридических лиц, если происходит торговля по договорам комиссии.

Указание значений «УСН 7%», «УСН 5%», «УСН не плательщик НДС» приводит к тому, что все товары будут регистрироваться с соответствующими ставками, независимо от ставки в товарном справочнике (кроме ставки НДС 0% – товары с этой ставкой в справочнике всегда регистрируются в ККТ с НДС 0%).

Указание в этих справочниках системы налогообложения «ОСН» фактически означает, что налоговая ставка будет браться из товарного справочника. Таким образом, если в настройках ККТ указать taxSystem = 2 или 3 и указать в настройках магазина или юр. лица «ОСН», то будет реализована схема работы «УСН с расчетом НДС по общей системе».

Чтобы можно было применять новые ставки НДС, на кассовом сервере должен быть заполнен справочник налогов.

Пример заполнения:

Id (код группы)

Tax_id

Percent

Fp_code

Advanced_tax_id

Is_preferential

Примечание

1

1

20



false

НДС=20%

2

1

10



false

НДС=10%

3

1

20


1

false

20/120 (расчетная)

4

1

10


2

false

10/110 (расчетная)

5

1

0



false

НДС=0%

6

1

0



true

НДС не облагается

7

1

5



false

НДС=5%

8

1

7



false

НДС=7%

9

1

5


7

false

5/105 (расчетная)

10

1

7


8

false

7/107 (расчетная)

Значения Percent должны быть целыми числами.

Правила заполнения описаны в документации по API.

Для правильной регистрации новых налоговых ставок необходимо здесь же добавить новые значения ставок в ККТ и соответствие их в Налоговом справочнике (см.ниже):

ККТ СП 801-Ф

ККТ СП 802-Ф

# кодирование ставок в СП 801:


# tax0 – НДС 20%;

# tax1 – НДС 10%;

# tax2 – НДС 20/120;

# tax3 – НДС 10/110;

# tax4 – НДС 0%;

# tax5 – Товар не облагается НДС;

# tax6 – НДС 5%

# tax7 – НДС 7%

# tax8 – НДС 5/105

# tax9 – НДС 7/107


# соответствие налога в СП 801 (слева) и группы в Налоговом справочнике (справа)

taxes: {

tax0 = 1

tax1 = 2

tax2 = 3

tax3 = 4

tax4 = 5

tax5 = 6

tax6 = 7

tax7 = 8

tax8 = 9

tax9 = 10

defaultTax = 1

}

# кодирование ставок в СП 802:


# tax1 – НДС 20%;

# tax2 – НДС 10%;

# tax3 – НДС 20/120;

# tax4 – НДС 10/110;

# tax5 – НДС 0%;

# tax6 – Товар не облагается НДС;

# tax7 – НДС 5%

# tax8 – НДС 7%

# tax9 – НДС 5/105

# tax10 – НДС 7/107


# соответствие налога в СП 802 (слева) и группы в Налоговом справочнике (справа)

taxes: {

tax1 = 1

tax2 = 2

tax3 = 3

tax4 = 4

tax5 = 5

tax6 = 6

tax7 = 7

tax8 = 8

tax9 = 9

tax10 = 10

defaultTax = 1

}

Как ККТ рассчитывают НДС

При регистрации в ККТ товара, расчет суммы НДС выполняется в ККТ. Рассчитанное значение включается в состав электронного чека и предается в ОФД.

Кассовая программа указывает для товара номер налоговой ставки, а в ККТ выполняется сопоставление размера НДС и указанного номера. В данный момент существуют 6 значений для этого параметра:

Значения реквизита «Ставка НДС» (тег 1199)

Наименование ставки НДС

Значение реквизита

Формат ПФ

ставка НДС 20%

1

«НДС 20%»

ставка НДС 10%

2

«НДС 10%»

ставка НДС расч. 20/120

3

«НДС 20/120»

ставка НДС расч. 10/110

4

«НДС 10/110»

ставка НДС 0%

5

«НДС 0%»

НДС не облагается

6

–

Если для товара будет указано другое значение номера ставки, то в ККТ возникнет ошибка регистрации товара и чек не будет зарегистрирован.

После обновления прошивки ККТ, для новых налоговых ставок добавятся еще 4 значения:

ставка НДС 7%

7

«НДС 7%»

ставка НДС 5%

8

«НДС 5%»

ставка НДС расч.7/107

9

«НДС 7/107»

ставка НДС расч.5/105

10

«НДС 5/105»